【所属期 】规则：4位年份+2位月份，如：201206。
【序号 】由4位流水号构成（如0001、0002、…），序号要与申报退税的资料装订顺序保持一致。
【所属期标识 】含义：该笔记录的所属年度，规则：一般根据记账时间确定，不一定与“所属期”一致。
【出口发票日期】2018年5月1日之前填写收入日期，2018年5月1日之后填写出口发票开具日期。
【应税服务代码】按出口退税率文库中的对应编码填写。
【应税服务名称】关联出口退税率文库中的编码对应服务名称。
【合同号 】为与境外单位签订的提供增值税零税率应税服务的合同编号。
【有关证明编号】提供电影、电视剧的制作服务的，应提供行业主管部门出具的在有效期内的影视制作许可证明；提供电影、电视剧的发行服务的，应提供行业主管部门出具的在有效期内的发行版权证明、发行许可证明；提供研发服务、设计服务、技术转让服务的，应提供与提供增值税零税率应税服务收入相对应的《技术出口合同登记证》或《软件出口合同登记证》。
【境外单位名称】为与之签订增值税零税率应税服务合同的境外单位全称。
【所在国家代码】“境外单位所在国家或地区” 为与之签订增值税零税率应税服务合同的境外单位所在的国家或地区编码。
【单位所在国家】“境外单位所在国家或地区” 为与之签订增值税零税率应税服务合同的境外单位所在的国家或地区。
【人民币总金额】“合同总金额（折人民币）” 为美元金额与在税务机关备案的汇率折算的人民币金额。
【美元总金额 】“合同总金额（折美元）”为与境外单位签订的增值税零税率应税服务合同的美元总金额，若为其他外币签订的折算成美元金额填列。
【人民币收入额】“本期确认应税服务营业收入人民币金额”为本期确认应税服务营业额的金额，以其他币种结算的填写折算人民币金额。
【美元收入金额】“本期收款金额（折美元）”为本期从与之签订增值税零税率应税服务合同的境外单位收款的美元金额，若为其他外币成交的折算成美元金额填列。
【收款凭证份数】“本期收款凭证份数”为从与之签订增值税零税率应税服务合同的境外单位收款的银行收款凭证份数。
【人民币收款额】“应税服务营业额（折人民币）”为本期收款的应税服务所取得的全部价款的人民币金额，以其他币种结算的填写折算人民币金额。
【计税金额 】“免抵退税计税金额”为应税服务营业额。
【征税率 】“征税率”为在境内提供应税服务法定增值税税率。
【退税率 】“退税率”为应税服务在代码库中对应的增值税退税率。
【征退税差额 】应税服务免抵退税计税金额乘征退税率之差=免抵退税计税金额×（征税率-退税率）。
【应退税额 】应税服务免抵退税计税金额乘退税率=免抵退税计税金额×退税率。
【应税服务类型代码】对外提供研发服务的，填写“YFFW”；提供设计服务的，填写“SJFW”；提供广播影视节目（作品）的制作服务的，填写“GBYSZZFW”；对外提供广播影视节目（作品）的发行服务的，填写“GBYSFXFW”；提供技术转让服务的，填写“JSZRFW”；提供软件服务的，填写“RJFW”；提供电路设计及测试服务的，填写“DLSJCSFW”；提供信息系统服务的，填写“XXXTFW”；提供业务流程管理服务的，填写“YWLCGL”；提供合同标的物在境外的合同能源管理服务的，填写“HTNYGLFW”；提供信息技术外包服务（ITO）的，填写“ITO”；提供技术性业务流程外包服务（BPO）的，填写“BPO”；提供技术性知识流程外包服务（KPO）的，填写“KPO”。
【免抵退税年月】含义：参与免抵退计算的年月。
【暂缓标志 】1：暂缓退税 空：正常
【不予退税标志】1：不予退税 空：正常
【申报标志 】空：未申报； R：已申报。
【审核标志 】空：未审核通过； R：已审核通过。