按照免税出口数据录入。数据录入后进行“设置标志”和“序号重排”
【所属期 】规则:4位年份+2位月份,如:200201
【序号 】规则:4位流水号,如:0001、0002…
【记销售日期 】含义:记出口销售帐日期
【所属期标识 】含义:该笔记录的所属年度,规则:一般根据记帐时间确定,不一定与“所属期”一致。
【纳税所属期 】含义:“纳税所属期”是指与该笔出口货物相对应的《小规模纳税人出口货物免税明细表》中的“申报所属期”
【出口报关单号】海关统计用报关单号,满21位,请注意项号的输入(20、21位输入01…)
【代理证明号 】规则:出口代理证明编号+2位项号
【单证不齐标志】含义:B:无报关单 H:无核销单 D:无代理证明
【出口商品代码】含义:出口报关单上的商品编码
【原币离岸价 】含义:外币 FOB 价
【原币汇率 】含义:100 外币兑人民币汇率
【人民币离岸价】含义:人民币 FOB 价
【美元汇率 】含义:100 美元兑人民币汇率
【美元离岸价 】含义:美元 FOB 价
【征税税率 】征税税率与征收率一致,小规模纳税人征收率为4%或6%
【从量定额征税】应征消费税商品按从量定额征税办法的征税率
【从价定率征税】应征消费税商品按从价定率征税办法的征税率
【退税率 】退税率与征收率一致,小规模纳税人征收率为4%或6%
【免征增值税额】免征增值税额=出口货物离岸价×外汇人民币牌价/(1+征收率)×征收率
【免征消费税额】免征消费税额=出口应税消费品数量×消费税单位税额+出口应税消费品离岸价×外汇人民币牌价/(1+征收率)×消费税适用税率
【免征税额合计】合计=免征增值税额+免征消费税额
【信息不齐标志】含义:B:无报关单 H:无核销单 D:无代理证明
【单证收齐年月】含义:该笔出口货物单证收齐时的年月。 规则:4位年份+2位月份,如:200201
【单证收齐序号】规则:4位流水号,如:0001、0002。。。
【单证收齐标志】含义:B:收齐报关单 H:收齐核销单 D:收齐代理证明
【免抵退税年月】含义:参与免抵退计算的年月。 规则:4位年份+2位月份,如:200201
【申报标志 】空:未申报 R:已申报
【审核标志 】空:未审核通过 R:已审核通过